摘要：理由有三点：一是公司主营业务为 LED 封装器件的研发、生产和销售，所处行业属于“半导体和集成电路”行业，符合科创板的行业定位；二是最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入比例超过5%；三是2019 年度营收超过3亿元。

      如果有一家拟上市企业称自己符合科创属性，但大部分员工学历偏低，你怎么看？

  在科创板，一家名为旭宇光电的拟上市企业就符合上述特征。

  公开资料显示，旭宇光电于2016年8月份挂牌新三板，于2017年7月份摘牌。到了2020年12月末，旭宇光电开始闯关科创板IPO。

  在招股书中，旭宇光电表示，“公司具有科创属性，符合科创板定位”。

  理由有三点：一是公司主营业务为 LED 封装器件的研发、生产和销售，所处行业属于“半导体和集成电路”行业，符合科创板的行业定位；二是最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入比例超过5%；三是2019 年度营收超过3亿元。

  虽然将自己标签为科创企业，但存在大部分员工学历偏低现象。

  截至2020年6月30日，旭宇光电员工总数为399人，高中及以下员工人数为326人，占比高达81.7%。这意味着，公司近八成员工学历为高中及以下学历。

  上交所对此提问，“结合公司员工学历水平等方面的情况，说明如何保持持续研发能力，如何实现技术领先，是否存在研发能力和人才储备不足的情形，员工学历结构等方面的情况是否与公司核心技术水平相匹配？”

  北京市中伦律师事务所在《补充法律意见书》回复，“发行人不存在研发能力和人才储备不足的情形，员工学历结构等方面的情况与公司核心技术水平相匹配”。

  同行可比公司鸿利智汇(9.470, -0.01, -0.11%)大部分员工学历也不突出。2020年年报显示，鸿利智汇高中/中专及以下员工人数占总员工比例为72.9%。

  不过，由于其它可比公司瑞丰光电(6.350, -0.01, -0.16%)、国星光电(9.210, -0.11, -1.18%)、聚飞光电(4.860, -0.01, -0.21%)在年报中未披露员工学历结构，因此暂不能判断旭宇光电员工学历结构低是行业普遍特征还是个例情形。

  我们关注到，旭宇光电有一位保荐代表人在“首发”（IPO）项目方面“经验少”。旭宇光电的保荐代表人是杨德彬和王钦刚。

  公开资料显示，王钦刚自从业以来，一共保荐了2个项目，一个是交通银行(4.890, 0.00, 0.00%)股份有限公司“配股”，另一个是四川川投能源(11.770, -0.03, -0.25%)股份有限公司“可转债”，而“首发”项目为零。

  另一位保荐人杨德彬自从业以来，一共保荐了4个项目，是华安证券(6.220, 0.00, 0.00%)保荐项目数量第三多的从业人员。

  想不过，与同事相比，杨德彬保荐的“首发”项目算不上多。除了浙江富春江环保热电股份有限公司是“首发”外，其余三个保荐项目分别是“增发”、“非公开”和“配股”。

  值得关注的是，在今年5月19日，旭宇光电和保荐机构华安证券分别向上交所申请撤回申请文件，IPO审核终止，具体原因目前尚不清楚。

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