12月24，证监会第十八届发审委2021年第141次会议于昨日召开，审议结果显示，威海百合生物技术股份有限公司（以下简称“百合股份”）首发获通过。这是今年过会的第401家企业。

  百合股份本次发行的保荐机构为广发证券股份有限公司，保荐代表人为谭旭、金坤明。这是广发证券今年保荐成功的第1单IPO项目。

  百合股份是一家专业从事营养保健食品的研发、生产和销售的国家高新技术企业。历经多年的研发与积累，公司已形成软胶囊、硬胶囊、片剂、粉剂、口服液、滴剂、瓶装饮品及袋装饮品等多剂型、规模化的生产能力，同时建立了高效的研发管理及供应链管理体系，能为国内外客户提供涵盖产品定位、配方研究、生产审批及成品生产等全流程服务。

  截至招股说明书签署日，刘新力直接持有公司股份2619.8803万股，占公司发行前总股本的54.58%，为公司控股股东、实际控制人。

  百合股份本次拟在上交所主板上市，本次发行股份数量不超过1600万股，全部为发行新股，公司原股东在本次发行中不公开发售股份；本次发行新股数量不低于发行后公司总股本的 25%。百合股份拟募集资金6.12亿元，拟分别用于总部生产基地建设项目、新型海洋功能成分饮料、口服液智能工厂项目、研发中心升级建设项目、营销区域中心建设项目、补充流动资金项目。

  发审委会议提出询问的主要问题：

  1、2019年8月12日，平顶山市市场监督管理局出具《行政处罚决定书》，决定对发行人责令停止违法行为并处罚款530万元，2021年11月3日向发行人出具《不予行政处罚决定书》。请发行人代表说明：（1）平顶山市市场监督管理局出具《不予行政处罚决定书》的原因；（2）产品规格变更申请及再注册申请程序是否能替代原产品批准证书的延续注册；“在产品延续注册审查期间，原保健食品批准证书继续有效”是否能追溯至原保健食品批准证书有效期满至产品延续注册申请期间；（3）发行人是否存在重大违法违规行为，是否构成本次发行实质性障碍。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

  2、发行人收入主要来源于合同业务收入，自主品牌收入较少；自主品牌销售主要通过经销模式实现。请发行人代表说明：（1）选择合同生产模式而非自有品牌模式为主要经营模式的原因；（2）合同生产模式下出口贸易商渠道2020年收入大幅度增长的原因及合理性；自主品牌模式下是否存在通过向经销商压货调节收入的情况；（3）疫情影响下，2020年国内销售额大幅下滑，而境外销售却大幅度增长的原因及合理性；（4）威海云星生物科技有限公司为发行人2020年新增且为当年度合同生产模式下第一大客户的原因，发行人向威海云星所出售的主要产品、最终销售情况；（5）发行人自主品牌模式下销售收入逐年降低而合同生产模式下销售收入大幅增长的原因及合理性；合同生产模式下，发行人对合作企业是否存在重大依赖。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

  3、报告期内，发行人综合毛利率和主营业务毛利率逐期上升。请发行人代表说明：（1）主营业务毛利率逐期提高的原因及合理性；（2）主要产品毛利率及变化趋势与同行业可比公司同类产品存在差异的原因及合理性；（3）境内业务和外贸业务毛利率存在差异的原因及合理性，2020年度外贸业务特别是间接出口毛利率大幅提升的原因及合理性。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

  4、请发行人代表说明：（1）报告期内鸿洋神水产科技与发行人从事相同、相似产品或业务的情况；（2）发行人是否与鸿洋神水产科技构成同业竞争或潜在同业竞争的情形；（3）鸿洋神水产科技与发行人是否存在客户和供应商重叠，是否存在通过客户或供应商进行转移定价情形，是否存在代垫成本费用等利益输送情形；（4）相关信息披露是否真实、准确、完整。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。

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